.:Bireysel Emeklilik Rehberi:.

BİREYSEL EMEKLİLİĞİN VE HAYAT POLİÇELERİ KARŞILAŞTIRMASI

Hayat

Emeklilik
Ayrı mevzuatlara tabidir.  
Vefat teminatı poliçenin parçasıdır. Ek olarak diğer teminatlarda eklenebilir.Yaşam poliçeleri birikim kadar yaşam güvencesi sağlamaya yöneliktir. Vefat ve diğer teminatlar emeklilik sözleşmelerinin parçası değildir.
(-) Sözleşmeler, gerekli sürelerin geçmesi kaydıyla başka bir emeklilik şirketine aktarılabilir.
Hayat sigortası poliçelerinde süre ya kişinin yaşından bağımsızdır ya da kişinin yaşı ve öngörülen poliçe süresinin toplamına bakılarak dikkate alınır. Bireysel emeklilik poliçelerinde emekliliğe hak kazanmak için 56 yaş sınırı vardır. Kişi kaç yaşında sisteme girerse girsin en az 10 yıl prim ödemek ve 56 yaşını doldurmakla emekliliğe hak kazanır. Bu nedenle 36 yaşında plana giren bir kişi 20 yıl sonra 46 yaşında plana giren kişi ise 10 sene sonra ama her ikisi de 56 yaşında emekli olmaya hak kazanır.
Hem hayat sigortalarında hem de bireysel emeklilik sisteminde katılımcı sözleşme yürürlüğe girmeden önce sözleşmeden cayabilir. Ancak bireysel emeklilik sisteminde emeklilik teklif formunda hüküm yer alması şartı ile sigorta şirketi masraf tutarını aşmamak kaydıyla ödenen rakamı iade ederken kesinti yapabilir.
Belirli koşullar içerisinde poliçeden borç alma (İkraz) imkanı. Poliçeleri devretme hakkı. (-)
(-) Emeklilik şirketini, emeklilik planınızı ve yatırım yapılmasını istediğiniz fonları siz seçersiniz. Yani birikimlerinizi istediğiniz gibi yönlendirebilirsiniz.
(-) Birinci yıl tamamlandıktan sonra, birikimlerinizi geri alarak ayrılma hakkınız her zaman vardır.
Getiri garantisi vardır. Getiri garantisi yoktur. Getiriler fon performansına bağlıdır.
Poliçelerin internetten görüntülenebilmesi şirketlere getirilmiş yasal bir zorunluluk olmamasına rağmen bu hizmeti veren şirketler mevcuttur. Bireysel emeklilik şirketinin sağlamak zorunda olduğu altyapı sayesinde hesabınızı internetten günlük olarak takip edebilirsiniz.
Birikimler şirket tarafından dahili olarak yönetilir. Emeklilik yatırım fonları, fon yönetim şirketleri tarafından yönetilir.
Hayat poliçelerinde ilk yıllarda genelde yüksek acente komisyonları olması ve diğer bazı kesintilerin ilk yıllarda alınması nedeniyle ilk yıllarda ayrılmak çok cazip değildir. Hatta bu nedenle katılımcının kısa vadeli yatırımlar yapmasını cazip kılmamak için birikim tutarı da verilmeyen tarifeler mevcuttur. Hayat sigortalarında mevcut olmamakla beraber bireysel emeklilik sistemi için ilk girişte talep edilebilecek bir giriş aidatı öngörülmüş ve azami tutarı ile ödenme süresi yönetmelikle düzenlenmiştir.
%10'a kadar idare masrafı kesintisi yapılabilir. Acente komisyonu olarak sırasıyla primlerinizden ilk yıl % 40,ikinci yıl %20, üçüncü yıl %15 oranında kesinti yapılabilir. Katkı payları üzerinden en fazla %8 oranında yönetim gideri kesintisi yapılabilir. Acente komisyonu olarak ayrıca bir kesinti alınmaz. Bu kesinti yönetim gider kesintisi içerisine dahil edilmiştir.
Hayat sisteminde bu ödemelerin değerlendirilme zorunluluğu bulunmamaktadır. Bireysel emeklilik sisteminde  katılımcıya ait bilgilerin ve işlemlerin tamamlanmasına kadar geçen sürede yatırılmış bulunan ödemeler ayrı bir fonda değerlendirilecektir.
Ödenen primin o ayki brüt ücretin %5'ini aşmayan kısmı, yıllık olarak asgari ücretin yıllık tutarını aşmaması şartıyla gelir vergisi matrahından indirilebilir. (7 Ekim 2001 sonrası açılan poliçeler ve SSK'ya dahil olanlar için geçerli) Katkı paylarının ödendiği ayda elde edilen brüt ücretin %10'unu aşmayan kısmı, yıllık olarak brüt asgari ücretin yıllık tutarını aşmaması şartıyla gelir vergisi matrahından indirilebilir. Bu %10'luk orana şahıs sigortaları için ödenen %5 oranındaki tutar da dahildir. (7 Ekim 2001 sonrası açılan sözleşmeler ve SSK'ya dahil olanlar için geçerli)
 Adınıza ayrıca merkezi bir saklama kuruluşunda kişisel hesap açılmaz. Yatırımlarınız Takasbank'ta sizin adınıza açılan hesaplarda takip edilir.
10 yıldan önce ayrılma halinde
10 yıl süreyle prim ödemeden ayrılanlara yapılan ödemelere %15 stopaj uygulanır. 10 yıldan sonra ayrılma halinde
10 yıl veya daha fazla prim ödeyip ayrılanlara yapılacak ödemelerin %10'u vergiden muaftır ve geri kalan tutara %10 stopaj uygulanır. Herhangi bir zamanda zorunlu nedenlerle ayrılma halinde
Vefat, maluliyet veya tasfiye gibi zorunlu nedenlerle ayrılanlara yapılan ödemelerin %10'u vergiden muaftır ve geri kalan tutara %10 stopaj uygulanır. 		10 yıldan önce ayrılma halinde
Bireysel emeklilik sisteminden, 10 yıl süreyle katkı payı ödemeden ayrılanlara yapılan ödemelere %15 stopaj uygulanacaktır. 10 yıldan sonra ancak emeklilik hakkı kazanmadan ayrılma halinde
Bireysel emeklilik sistemine 10 yıl veya daha fazla süreyle katkı payı ödemiş olmasına rağmen emeklilik hakkı kazanmadan ayrılanlara yapılan ödemelerde %10 stopaj uygulanacaktır. Emeklilik hakkı kazandıktan sonra ayrılma halinde
Bireysel emeklilik sisteminden emeklilik hakkı kazandıktan sonra ayrılanlara yapılan ödemelerin %25'i gelir vergisinden muaftır ve geri kalan tutara %5 stopaj uygulanacaktır. Herhangi bir zamanda zorunlu nedenlerle ayrılma halinde
Vefat, maluliyet veya tasfiye gibi zorunlu nedenlerle ayrılanlara yapılan ödemelerin %25'i gelir vergisinden muaftır ve geri kalan tutara %5 stopaj uygulanacaktır.
Poliçe kapatma süresi dolmadan poliçeye ait primlerin ödemesine ara verilmesi mümkün olamamaktadır. Katkı payı ödemeye ara verilmesi her zaman mümkündür.
Yaşam sigortalarındaki birikimler şirketin bir aktifi konumundadır. Bu birikimler, matematik karşılık olarak Hazine Müsteşarlığı lehine bloke edilerek güvenliği sağlanmaktadır. Bireysel Emeklilik Sistemi'nde, birikimler şirketlerin aktifindeki bir varlık olarak yer almamakta, S.P.K. mevzuatına uygun bir yatırım fonu olarak Takasbank nezdinde saklanarak güvenliği sağlanmaktadır.
 Her yıl aktüerya raporu hazırlar ve bağımsız bir dış denetim firmasınca denetlenir. Hazine Müsteşarlığı denetimi, bağımsız dış denetim, şirketin iç denetimi, aktüeryal denetim, günlük gözetim ve denetimden geçer.